證券代碼：002213                證券簡稱：大為股份           公告編號(hào)：2021-054

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

關(guān)于提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1、深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年3月25日召開的第五屆董事會(huì)第十一次會(huì)議、第五屆監(jiān)事會(huì)第八次會(huì)議審議通過了《關(guān)于開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司及控股子公司在不超過2,750萬美元（或其他等值外幣）的額度內(nèi)開展外匯衍生品交易，以上額度在期限內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用，但在以上額度期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的累計(jì)余額不超過2,750萬美元（或其他等值外幣）；投資期限為與基礎(chǔ)交易期限相匹配，一般不超過十二個(gè)月，公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)使用流動(dòng)資金。

公司于2021年4月完成對(duì)四川歐樂智能技術(shù)有限公司（以下簡稱“四川歐樂”）增資的工商登記事項(xiàng)，四川歐樂成為公司控股子公司，考慮到四川歐樂日后進(jìn)出口業(yè)務(wù)的開展，公司擬將公司及控股子公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的額度由不超過2,750萬美元（或其他等值外幣）提高至不超過4,500萬美元（或其他等值外幣）。

2、投資種類：公司及控股子公司擬開展外匯衍生品交易，主要包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合，對(duì)應(yīng)基礎(chǔ)資產(chǎn)包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品等標(biāo)的或是上述標(biāo)的的組合。

3、投資金額：公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易額度為不超過4,500萬美元（或其他等值外幣）。

4、公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，不得進(jìn)行投機(jī)和非法套利交易。

5、特別風(fēng)險(xiǎn)提示：本投資無本金或收益保證，在投資過程中存在市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及履約風(fēng)險(xiǎn)等，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

一、交易概述

（一）投資目的

隨著人民幣定價(jià)機(jī)制趨于透明，匯率市場化改革提速推進(jìn)，匯率和利率波動(dòng)幅度不斷加大，外匯市場不確定性越發(fā)凸顯。近兩年，公司信息事業(yè)部業(yè)務(wù)發(fā)展較快，其進(jìn)出口業(yè)務(wù)持續(xù)增加（主要采用美元結(jié)算），加之新并入的控股子公司四川歐樂預(yù)計(jì)有較多進(jìn)出口業(yè)務(wù)，預(yù)計(jì)公司將持續(xù)面臨匯率或利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

公司及控股子公司擬開展的衍生品交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求是緊密相關(guān)的，旨在提高公司應(yīng)對(duì)外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，防范匯率波動(dòng)對(duì)公司利潤和股東權(quán)益造成不利影響，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。

（二）投資金額

公司及控股子公司擬在不超過4,500萬美元（或其他等值外幣）的額度內(nèi)開展外匯衍生品交易，以上額度在期限內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用，但在以上額度期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的累計(jì)余額不超過4,500萬美元（或其他等值外幣）。

（三）投資方式

公司及控股子公司開展的外匯衍生品交易主要包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合，對(duì)應(yīng)基礎(chǔ)資產(chǎn)包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品等標(biāo)的或是上述標(biāo)的的組合；交易對(duì)手方為經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準(zhǔn)，具有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)；外匯衍生品交易以正常外匯資產(chǎn)、負(fù)債為背景，業(yè)務(wù)金額和業(yè)務(wù)期限與預(yù)期外匯收支期限相匹配；外匯衍生品交易使用公司的銀行綜合授信額度或保證金交易，到期采用本金交割或差額交割的方式。

（四）投資期限

與基礎(chǔ)交易期限相匹配，一般不超過十二個(gè)月。

（五）資金來源

公司及控股子公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)使用流動(dòng)資金。

（六）授權(quán)

提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事長在上述額度范圍內(nèi)具體實(shí)施外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的相關(guān)事宜。

二、審批程序

公司于2021年5月11日召開的第五屆董事會(huì)第十五次會(huì)議、第五屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過了《關(guān)于提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度的議案》；該議案尚需提交公司2020年年度股東大會(huì)審議；本事項(xiàng)不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》所規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

（一）風(fēng)險(xiǎn)分析

公司及控股子公司開展外匯衍生品交易遵循鎖定匯率、防范利率風(fēng)險(xiǎn)原則，不做投機(jī)性、套利性的交易操作，但外匯衍生品交易操作仍存在一定的風(fēng)險(xiǎn)：

1、市場風(fēng)險(xiǎn)：匯率波動(dòng)具有雙向性，在遠(yuǎn)期匯率走勢中，可能出現(xiàn)遠(yuǎn)期外

匯交易匯率鎖定價(jià)格低于交割當(dāng)日公司記賬匯率，造成公司匯兌損失。

2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：外匯衍生品以公司外匯資產(chǎn)、負(fù)債為依據(jù)，與實(shí)際外匯收支相匹配，以保證在交割時(shí)擁有足額資金供清算，或選擇凈額交割衍生品，以減少到期日現(xiàn)金流需求。

3、履約風(fēng)險(xiǎn)：公司及控股子公司開展外匯衍生品交易的對(duì)手均為經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準(zhǔn)，具有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)，履約風(fēng)險(xiǎn)較低。

4、其它風(fēng)險(xiǎn)：如操作人員未按規(guī)定程序進(jìn)行外匯衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，將帶來操作風(fēng)險(xiǎn)；在開展交易時(shí)，如交易合同條款不明確，或相關(guān)法律發(fā)生變化或交易對(duì)手違反相關(guān)法律制度，可能造成合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來損失。

（二）風(fēng)控措施

1、公司已制定《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，對(duì)金融衍生品業(yè)務(wù)的操作原則、審批權(quán)限、責(zé)任部門及責(zé)任人、內(nèi)部操作流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序、信息披露等作了明確規(guī)定，防范內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。

2、公司為開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)配備專業(yè)人員，并定期進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)制度等方面的專業(yè)培訓(xùn)。

3、公司財(cái)務(wù)部密切跟蹤金融衍生品公開市場價(jià)格或公允價(jià)值變動(dòng)，及時(shí)評(píng)估金融衍生品業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)敞口變化情況，并定期向公司相應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

4、公司及控股子公司開展的外匯衍生品交易以減少匯率波動(dòng)對(duì)公司影響為目的，禁止任何風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為；公司外匯衍生品投資額不得超過經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)的授權(quán)額度上限；公司不得進(jìn)行帶有杠桿的外匯衍生品交易。

5、公司將審慎審查與金融機(jī)構(gòu)簽訂的合約條款，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

四、外匯衍生品交易對(duì)公司的影響

（一）公司及控股子公司開展的衍生品交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求是緊密相關(guān)的，有利于提高公司應(yīng)對(duì)外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，防范匯率波動(dòng)對(duì)公司利潤和股東權(quán)益造成不利影響，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。

（二）公司需嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)——套期會(huì)計(jì)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算和披露，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項(xiàng)目。

公司將密切關(guān)注外匯衍生品業(yè)務(wù)開展情況，根據(jù)相關(guān)規(guī)則的要求及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

五、獨(dú)立董事意見

公司已就擬提高開展衍生品交易額度事項(xiàng)出具可行性分析報(bào)告，本次擬提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度是基于預(yù)計(jì)公司及控股子公司未來的進(jìn)出口業(yè)務(wù)增多，且擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，并以降低外匯匯率及利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)為目的，不存在任何風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，有利于提高公司及控股子公司的資金使用效率，增強(qiáng)公司應(yīng)對(duì)外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，更好地規(guī)避和防范公司所面臨的外匯匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性，不影響公司及子公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營。公司制定的《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，有利于加強(qiáng)交易風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，不存在損害公司和股東利益，尤其是中小股東利益的情形，該議案的審議程序符合有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定。因此，我們同意公司提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度。

六、監(jiān)事會(huì)意見

經(jīng)審議，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司開展與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)的衍生品交易業(yè)務(wù)，有利于提高公司應(yīng)對(duì)外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。公司審議提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度的程序合法合規(guī)，不存在損害公司和股東利益的情形。因此，同意將公司及控股子公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的額度由不超過2,750萬美元（或其他等值外幣）提高至不超過4,500萬美元（或其他等值外幣）。

七、公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)開展情況

截至本公告日，公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)開展情況如下：

單位：人民幣萬元

八、備查文件

1、經(jīng)與會(huì)董事簽字并加蓋董事會(huì)印章的《第五屆董事會(huì)第十五次會(huì)議決議》；

2、經(jīng)獨(dú)立董事簽字的《獨(dú)立董事關(guān)于第五屆董事會(huì)第十五次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見》；

3、經(jīng)與會(huì)監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會(huì)印章的《第五屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議決議》；

4、《關(guān)于提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度的可行性分析報(bào)告》；

5、《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》。

特此公告。

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

董 事 會(huì)

2021年5月11日