關(guān)于調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)額度的公告

欄目：公司公告發(fā)布時(shí)間：2024-07-25

證券代碼：002213 證券簡(jiǎn)稱：大為股份公告編號(hào)：2024-037

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

關(guān)于調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)額度的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.為進(jìn)一步滿足深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）及控股子公司現(xiàn)階段日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需要，提高公司及控股子公司融資決策效率，進(jìn)一步有效規(guī)避和降低公司及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)原材料及產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，公司及控股子公司擬調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的額度，具體為由“業(yè)務(wù)所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣700萬元或等值其他外幣金額；任一交易日持有的最高合約價(jià)值不超人民幣10,000萬元或等值其他外幣金額”調(diào)整至“業(yè)務(wù)所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣2,000萬元或等值其他外幣金額；任一交易日持有的最高合約價(jià)值不超人民幣20,000萬元或等值其他外幣金額”。

2.本次調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)額度事項(xiàng)已經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第十八次會(huì)議及第六屆監(jiān)事會(huì)第十三次會(huì)議審議通過。

3.特別風(fēng)險(xiǎn)提示：公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)不以投機(jī)、套利為目的，均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，主要為有效規(guī)避相關(guān)產(chǎn)品、原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營帶來的影響，但同時(shí)也會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，公司將積極落實(shí)管控制度和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，審慎執(zhí)行套期保值操作，提醒投資者充分關(guān)注投資風(fēng)險(xiǎn)。

公司于2024年7月25日召開第六屆董事會(huì)第十八次會(huì)議及第六屆監(jiān)事會(huì)第十三次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)額度的議案》，擬調(diào)整公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的額度，具體情況如下：

一、商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)概述

公司于2024年2月27日召開的第六屆董事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過了《關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的議案》，董事會(huì)同意公司及控股子公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃擇機(jī)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣700萬元或等值其他外幣金額；任一交易日持有的最高合約價(jià)值不超人民幣10,000萬元或等值其他外幣金額。前述額度在有效期限內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用。董事會(huì)授權(quán)公司董事長(zhǎng)及其授權(quán)人在上述額度范圍內(nèi)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，授權(quán)期限自董事會(huì)審議通過之日起十二個(gè)月內(nèi)有效。如單筆交易的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動(dòng)順延至該筆交易終止時(shí)止。

詳情參見公司于2024年2月28日刊登在《證券時(shí)報(bào)》《中國證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券日?qǐng)?bào)》和巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上的《關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的公告》（公告編號(hào)：2024-008）及相關(guān)公告。

二、調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)概述

公司及子公司主要業(yè)務(wù)包括“新能源+汽車”業(yè)務(wù)和“半導(dǎo)體存儲(chǔ)+智能終端”業(yè)務(wù)，“新能源+汽車”業(yè)務(wù)包括鋰電新能源材料、汽車緩速器等業(yè)務(wù)，主要產(chǎn)品包括碳酸鋰、氫氧化鋰等鋰鹽產(chǎn)品，以及汽車緩速器產(chǎn)品，銅是汽車緩速器產(chǎn)品的重要原材料，占汽車緩速器產(chǎn)品成本比重較高；銅、鋰鹽產(chǎn)品的價(jià)格波動(dòng)頻繁，原材料價(jià)格的波動(dòng)對(duì)公司產(chǎn)品成本及毛利率有較大影響。

為進(jìn)一步滿足公司及控股子公司現(xiàn)階段日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需要，提高公司及控股子公司融資決策效率，有效規(guī)避和降低公司及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)原材料及產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，保證產(chǎn)品成本的相對(duì)穩(wěn)定，降低價(jià)格波動(dòng)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營的影響，公司及控股子公司擬調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的額度，具體為：由“業(yè)務(wù)所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣700萬元或等值其他外幣金額；任一交易日持有的最高合約價(jià)值不超人民幣10,000萬元或等值其他外幣金額”調(diào)整至“業(yè)務(wù)所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣2,000萬元或等值其他外幣金額；任一交易日持有的最高合約價(jià)值不超人民幣20,000萬元或等值其他外幣金額”，調(diào)整后的商品期貨期權(quán)業(yè)務(wù)事項(xiàng)如下：

（一）資金額度

根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際需要，公司及控股子公司擬開展的商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣2,000萬元或等值其他外幣金額。任一交易日持有的最高合約價(jià)值不超人民幣20,000萬元或等值其他外幣金額。前述額度在有效期限內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用。

（二）交易品種

公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的品種僅限于公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的鋰鹽、銅等原材料以及與公司生產(chǎn)經(jīng)營有直接關(guān)系的鋰鹽等產(chǎn)品的期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期等衍生品合約以及金融衍生品市場(chǎng)的場(chǎng)外期權(quán)合約。

（三）交易工具

包括但不限于期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期等衍生品合約。

（四）期限及授權(quán)

鑒于商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)與公司的生產(chǎn)經(jīng)營密切相關(guān)，擬提請(qǐng)董事會(huì)授權(quán)公司董事長(zhǎng)及其授權(quán)人在上述額度范圍內(nèi)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，授權(quán)期限自董事會(huì)審議通過之日起十二個(gè)月內(nèi)有效。如單筆交易的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動(dòng)順延至該筆交易終止時(shí)止。

（五）資金來源

公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的資金來源于自有資金，不涉及募集資金。

三、審議程序

公司第六屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)第八次會(huì)議、第六屆董事會(huì)第十八次會(huì)議、第六屆監(jiān)事會(huì)第十三次會(huì)議審議通過了《關(guān)于調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)額度的議案》。

根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號(hào)—交易與關(guān)聯(lián)交易》等的相關(guān)規(guī)定，該議案在董事會(huì)審批權(quán)限范圍內(nèi)，無需提交股東大會(huì)審議。本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》所規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

四、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

公司開展套期保值業(yè)務(wù)不以投機(jī)、套利為目的，主要為有效規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司帶來的影響，但同時(shí)也會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，具體如下：

（一）風(fēng)險(xiǎn)分析

1.價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：期貨期權(quán)行情變動(dòng)較大，可能產(chǎn)生價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，造成投資損失。

2.內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：期貨期權(quán)套期保值交易業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)由于內(nèi)控體系不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)。

3.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：由于無法控制或不可預(yù)測(cè)的系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等問題，從而帶來相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

4.操作風(fēng)險(xiǎn)：由于錯(cuò)誤或不完善的操作造成錯(cuò)單，給公司帶來損失。

5.政策風(fēng)險(xiǎn)：如期貨期權(quán)市場(chǎng)相關(guān)法規(guī)政策發(fā)生重大變化，可能導(dǎo)致市場(chǎng)發(fā)生劇烈波動(dòng)或無法交易的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)控措施

1.為最大程度規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，授權(quán)部門和人員將密切關(guān)注和分析市場(chǎng)環(huán)境變化，嚴(yán)格按照公司管理制度規(guī)定進(jìn)行套期保值業(yè)務(wù)操作。

2.公司制定了《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對(duì)公司及控股子公司進(jìn)行套期保值業(yè)務(wù)的審批權(quán)限、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、報(bào)告制度、保密制度等進(jìn)行明確規(guī)定，各項(xiàng)措施切實(shí)有效且能滿足實(shí)際操作的需要，符合監(jiān)管部門的有關(guān)要求。同時(shí)加強(qiáng)相關(guān)操作人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)。

3.公司及控股子公司的套期保值業(yè)務(wù)規(guī)模將與自身經(jīng)營業(yè)務(wù)相匹配，嚴(yán)格控制套期保值的資金規(guī)模，合理計(jì)劃和使用保證金，最大程度對(duì)沖價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。期貨期權(quán)套期保值交易僅限于與自身經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)性高的商品期貨和期權(quán)品種。

4.公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)套期保值業(yè)務(wù)的實(shí)際操作情況、資金使用情況及盈虧情況進(jìn)行審查，并將審查情況向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告。

五、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算原則

公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)——套期會(huì)計(jì)》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)——公允價(jià)值計(jì)量》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，并在財(cái)務(wù)報(bào)告中正確列報(bào)。

六、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)意見

經(jīng)審議，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為：公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)是以防范風(fēng)險(xiǎn)為目的，有利于降低產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，本次調(diào)整業(yè)務(wù)額度，是為了進(jìn)一步滿足公司及控股子公司現(xiàn)階段日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需要，提高公司及控股子公司融資決策效率。公司向董事會(huì)提交了《深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司關(guān)于提高開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)額度的可行性分析報(bào)告》，公司及控股子公司調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)額度的相關(guān)內(nèi)容和審議程序符合相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。公司已制定《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，明確了審批權(quán)限、專業(yè)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)部控制程序，對(duì)公司及控股子公司控制商品期貨期權(quán)套期保值風(fēng)險(xiǎn)起到了保障的作用。公司及控股子公司對(duì)于商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的開展不存在損害公司和全體股東，尤其是中小股東利益的情形。審計(jì)委員會(huì)同意公司及控股子公司本次調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)額度事項(xiàng)，并將其提交董事會(huì)審議。

七、監(jiān)事會(huì)意見

經(jīng)審閱，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司及控股子公司本次調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)額度是為了進(jìn)一步滿足公司及控股子公司現(xiàn)階段日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需要，提高公司及控股子公司融資決策效率，有利于充分運(yùn)用套期保值工具有效規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)；公司已制定《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，具備相關(guān)內(nèi)控制度，公司采取的針對(duì)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施是可行的，不存在損害公司和全體股東利益的情形。我們同意公司及控股子公司在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下調(diào)整開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)額度事項(xiàng)。