深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡稱“公司“）于2018年下半年開始涉足新一代信息技術(shù)領(lǐng)域，至2019年8月，公司調(diào)整組織架構(gòu)，正式成立信息事業(yè)部，全面開啟了以總部為核心、汽車和信息事業(yè)部為抓手的集團(tuán)化管理。為了更好地支持各業(yè)務(wù)板塊健康快速發(fā)展，公司財(cái)務(wù)部積極推進(jìn)財(cái)務(wù)改革，深入業(yè)務(wù)，加強(qiáng)業(yè)財(cái)融合，重視預(yù)算管理，合理地把控業(yè)務(wù)合規(guī)性要求，支持業(yè)務(wù)發(fā)展，提高公司管理水平，以促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)性發(fā)展。財(cái)務(wù)審計(jì)工作主要從以下方面開展：

1、建立總部財(cái)務(wù)中心、事業(yè)部財(cái)務(wù)管理機(jī)制

總部建立財(cái)務(wù)中心，主要職責(zé)是擬定財(cái)務(wù)部整體工作規(guī)劃、主要財(cái)務(wù)管理制度制定和修訂，日常財(cái)務(wù)工作安排和督導(dǎo)，財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)文化建設(shè)，建立團(tuán)結(jié)、專業(yè)、執(zhí)行力強(qiáng)和彈性發(fā)展的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)。

各事業(yè)部建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)，實(shí)行事業(yè)部財(cái)務(wù)管理負(fù)責(zé)制，事業(yè)部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人實(shí)行事業(yè)部和財(cái)務(wù)中心雙重領(lǐng)導(dǎo)的管理機(jī)制。

2、重視預(yù)算管理，將預(yù)算管理與公司績效考核有機(jī)結(jié)合，提高公司管理水平

財(cái)務(wù)中心主導(dǎo)公司年度預(yù)算整體方案編制，其他業(yè)務(wù)部門參與，財(cái)務(wù)中心根據(jù)董事會發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，擬定年度整體預(yù)算目標(biāo)和預(yù)算管理方法，與事業(yè)部積極溝通，明確各事業(yè)部的具體目標(biāo)，并將具體財(cái)務(wù)指標(biāo)供人力資源部作為績效考核參考使用。

       及時(shí)跟進(jìn)預(yù)算進(jìn)度，按月完成經(jīng)營分析匯報(bào)，提供財(cái)務(wù)管理意見，根據(jù)需要調(diào)整預(yù)算目標(biāo)，年末分析評估各事業(yè)部預(yù)算完成情況。

3、逐漸深入業(yè)務(wù)，參與合同管理

重視新業(yè)務(wù)立項(xiàng)管理，復(fù)核立項(xiàng)資料，明確業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程，把控業(yè)務(wù)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并提出相應(yīng)的管理要求、明確核算方法，協(xié)助業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)逐步建立業(yè)務(wù)管理制度，提高業(yè)務(wù)管理效率和水平。

財(cái)務(wù)人員參與合同審核流程，并對業(yè)務(wù)合同進(jìn)行實(shí)質(zhì)性復(fù)核，與公司內(nèi)控管理要求和核算規(guī)范性要求一致。

4、重視財(cái)務(wù)分析，持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控制度

逐步發(fā)揮財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)分析價(jià)值，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、提出問題和改進(jìn)建議。

同時(shí)，結(jié)合公司發(fā)展需求，梳理公司內(nèi)控管理制度，優(yōu)化公司業(yè)務(wù)流程，重視關(guān)鍵控制點(diǎn)，加強(qiáng)公司合規(guī)性管理，提高公司管理水平。

5、了解、理解公司戰(zhàn)略規(guī)劃，參與公司重大投資

財(cái)務(wù)人員需了解、理解公司戰(zhàn)略規(guī)劃，持續(xù)優(yōu)化調(diào)整財(cái)務(wù)管理體系，保證財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)管理彈性，以適應(yīng)公司未來發(fā)展要求。

財(cái)務(wù)人員參與公司重大投資決策，了解行業(yè)基本情況，并對關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析說明，供公司管理決策參考。